Бланк не учитывает, что заём от участника — сделка с заинтересованностью. Анкета фиксирует долю участника, квалификацию сделки по статье 45 Закона об ООО, срок извещения других участников и полномочия подписантов, а договор учитывает правила о наличных и процентах. Ошибётесь — юрист исправит бесплатно.
Бизнес
Договор займа от учредителя организации (ООО)
Договор, по которому участник даёт заём своему ООО. Отвечаете на вопросы — получаете готовый документ с вашими данными и учётом корпоративных процедур.
готовый к подписанию.
- По главе 42 ГК РФ
- По Закону об ООО
- С извещением участников
Договор займа от учредителя организации (ООО) · 1 399 ₽Продолжить
Что входит
Что вы получаете за 1 399 ₽
Готовый документ за минуты — без визита к юристу и без пустых бланков из интернета.
- Готовая форма по действующему законуФормы ведёт практикующий юрист и поддерживает в актуальном состоянии.
- Данные подставляются автоматическиВводите один раз — они встают во все нужные поля и экземпляры.
- Понятные вопросы вместо пустого бланкаНе нужно разбираться в формулировках — просто отвечаете по шагам.
- Готовый Word сразу после оплатыСкачиваете файл и получаете копию на e-mail. Можно доредактировать и распечатать.
- Паспортные данные не хранимДанные используются только для формирования документа и удаляются после.
- Нашли ошибку — исправим бесплатноБез ограничения по сроку. Не получится помочь — вернём деньги.
Проверено юристом
На что обратить внимание
- Заём от участника — сделка с заинтересованностью: известите остальных участников.
- Если сумма от 25% активов и сделка необычная — нужно согласие общего собрания.
- Возвращать заём наличными можно только деньгами, снятыми со счёта, не из выручки.
Подробнее: все пояснения юриста
- Корпоративные процедуры важнее текста договора: заём от участника почти всегда является сделкой с заинтересованностью (статья 45 Закона об ООО). Предварительное согласие по умолчанию не требуется, но общество обязано известить незаинтересованных участников, а сделка оспорима, если совершена в ущерб обществу и контрагент знал о заинтересованности и отсутствии согласия (пункт 6 статьи 45).
- Если сумма займа составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов общества и сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности, требуется согласие общего собрания участников на совершение крупной сделки (статья 46 Закона об ООО). Уставом могут быть установлены дополнительные случаи обязательного одобрения — устав нужно проверить до подписания.
- Нотариальное удостоверение и государственная регистрация договора займа не требуются. Согласие супруга участника-гражданина формально не требуется (пункт 2 статьи 35 Семейного кодекса РФ), но при крупной сумме письменное согласие снимает риск оспаривания сделки супругом.
- Наличные расчёты: лимит ста тысяч рублей по одному договору (пункт 4 Указания Банка России № 5348-У) не применяется к расчётам с гражданином, не являющимся предпринимателем, поэтому участник-физлицо вправе внести в кассу любую сумму. Возврат займа наличными общество вправе производить только за счёт денег, снятых с расчётного счёта: расходовать на это наличную выручку запрещено пунктом 1 того же Указания.
- Налоги у общества: операции займа в денежной форме НДС не облагаются (подпункт 15 пункта 3 статьи 149 НК РФ). Сумма полученного займа в доходы не включается (подпункт 10 пункта 1 статьи 251 НК РФ). Проценты учитываются в расходах по правилам статьи 269 НК РФ; при контролируемой сделке между взаимозависимыми лицами ставка должна укладываться в интервалы предельных значений, иначе расход будет снят.
- Налоги у участника: проценты, выплаченные участнику-гражданину, облагаются НДФЛ, и общество удерживает налог как налоговый агент (статья 226 НК РФ). Беспроцентный заём от участника не создаёт у общества налогооблагаемого дохода в виде экономии на процентах: глава 25 НК РФ не содержит порядка оценки такой выгоды.
- Систематическая пролонгация займа без возврата и без уплаты процентов создаёт риск переквалификации отношений: налоговый орган может признать средства безвозвратным финансированием (вкладом в имущество по статье 27 Закона об ООО) со снятием расходов на проценты. Если заём прощается, соглашение о прощении долга оформляется отдельно, а налоговые последствия прощения основной суммы и процентов различаются — проценты, ранее учтённые в расходах, включаются во внереализационные доходы.
Сравнение
Почему это лучше бесплатного бланка
| Наш конструктор | Юрист или бланк из интернета | |
|---|---|---|
| Что заполняете | Отвечаете на вопросы — данные подставляются | Вписываете всё вручную |
| Актуальность | Форма по действующему закону | Часто устаревшие бланки, автор неизвестен |
| Если ошибётесь | Юрист исправит бесплатно | Разбираетесь сами |
| Срок | ≈ 15 мин | Час на поиск или дни у юриста |
| Цена | 1 399 ₽ | от 5 000 ₽ у юриста |
Цена ошибки
Во сколько обойдётся неправильный договор займа от учредителя организации
1 399 ₽ — один раз. Ошибка в самодельном договоре стоит дороже.
- Сделку оспорятЗаём от участника почти всегда сделка с заинтересованностью. Её могут оспорить, если она совершена в ущерб обществу, а контрагент знал о заинтересованности и отсутствии согласия (пункт 6 статьи 45 Закона об ООО).
- Проценты снимут с расходовПо контролируемой сделке между взаимозависимыми лицами ставка процентов должна укладываться в интервалы статьи 269 НК РФ. Иначе расходы общества на проценты снимут.
- Заём сочтут вкладомЕсли заём продлевают без возврата и без уплаты процентов, налоговая может признать его вкладом в имущество общества (статья 27 Закона об ООО) и снять расходы на проценты.
Результат
Что вы получите
Файл Word с договором займа: участник и его доля, общество, реквизиты сторон, квалификация сделки по статье 45 Закона об ООО и срок извещения участников. Известите участников, при крупной сделке получите согласие собрания и подпишите договор.
Правовая справка
Заём регулируется главой 42 ГК РФ: письменная форма (статья 808), проценты и презумпция беспроцентности (статья 809), заём до востребования возвращают в течение 30 дней (статья 810). Сделка с заинтересованностью — статья 45 Закона об ООО, крупная — статья 46. Денежный заём не облагается НДС (подпункт 15 пункта 3 статьи 149 НК РФ).
Частые вопросы
Да, если участник — гражданин без статуса предпринимателя: лимит наличных расчётов на него не распространяется (пункт 4 Указания ЦБ № 5348-У). А возвращать заём наличными общество может только из денег, снятых с расчётного счёта, а не из выручки.
Сразу после оплаты — файл Word (.docx) на экран и копию на e-mail. Документ можно доредактировать и распечатать.
Да. Форма соответствует ГК РФ, фиксирует предмет, цену, сроки и ответственность сторон.
Напишите нам — юрист исправит документ бесплатно, без ограничения по сроку. Если помочь не получится, вернём деньги.
Нет. Данные используются только для формирования документа и удаляются после этого. Оплата проходит через защищённую систему ЮKassa.
Сопутствующие документы
Профильное руководствоВаш документ — предпросмотр
Ваши данные собраны в реальный документ — полная версия откроется для скачивания в файле Word после оплаты.
ДОГОВОР ЗАЙМА ОТ УЧРЕДИТЕЛЯ ОРГАНИЗАЦИИ (ООО)
г. ___________
___________
___________, ___________, зарегистрированный (находящийся) по адресу: ___________, являющийся участником общества с размером доли ___________ процентов уставного капитала, в лице ___________, действующего на основании ___________, именуемый в дальнейшем «Участник» (Займодавец), с одной стороны, и ___________, ___________, место нахождения: ___________, в лице ___________ ___________, действующего на основании ___________, именуемое в дальнейшем «Общество» (Заёмщик), с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», руководствуясь главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключили настоящий Договор займа (далее — Договор) о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Участник передаёт в собственность Обществу денежные средства в сумме ___________ (___________) рублей (далее — сумма займа), а Общество обязуется возвратить Участнику такую же сумму денег и уплатить проценты за пользование займом в порядке и в сроки, предусмотренные Договором.
1.2. Если Участником (Займодавцем) является гражданин, Договор считается заключённым с момента передачи суммы займа Обществу (абзац второй пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации). Если Участником является юридическое лицо, Договор считается заключённым с момента подписания его Сторонами, а Участник обязан предоставить сумму займа в срок, установленный пунктом 4.1 Договора.
1.3. Предоставление займа не является вкладом в имущество Общества (статья 27 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»), вкладом в уставный капитал и не изменяет размер доли Участника. Сумма займа подлежит возврату на условиях Договора.
1.4. Договор заключён в письменной форме (статья 808 Гражданского кодекса Российской Федерации). Валюта долга и валюта платежа — российский рубль.
2. Корпоративные основания совершения сделки
2.1. Настоящая сделка ___________ по смыслу статьи 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».
2.2. Общество извещает не заинтересованных в совершении сделки участников общества, а при наличии совета директоров — также совет директоров, не позднее чем за ___________ дней до совершения сделки. В извещении указываются лицо, являющееся стороной сделки и выгодоприобретателем, цена, предмет сделки и иные существенные условия, а также основания, по которым лицо признаётся заинтересованным (пункт 1.1 статьи 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
2.3. Предварительного согласия на совершение сделки с заинтересованностью не требуется, однако до её совершения согласия вправе потребовать единоличный исполнительный орган, член совета директоров или участники, обладающие не менее чем одним процентом общего числа голосов (пункт 4 статьи 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»). Сделка может быть признана недействительной, если она совершена в ущерб интересам общества и другая сторона знала или должна была знать о наличии заинтересованности и об отсутствии согласия (пункт 6 статьи 45 того же закона).
2.4. Настоящая сделка ___________ по смыслу статьи 46 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».
В пакет входят и уже заполнены вашими данными:
- Техническое задание
- Акт сдачи-приёмки выполненных работ