Бланк не знает о вашей доле и корпоративных процедурах. Анкета фиксирует долю участника, трудовые отношения с обществом, квалификацию сделки по статьям 45 и 46 Закона об ООО и срок извещения участников, а договор учитывает материальную выгоду и правила выдачи наличных. Ошибётесь — юрист исправит бесплатно.
Бизнес
Договор займа от организации учредителю (ООО)
Договор, по которому ООО выдаёт заём своему участнику. Отвечаете на вопросы — получаете готовый документ с вашими данными и учётом корпоративных процедур.
готовый к подписанию.
- По главе 42 ГК РФ
- По Закону об ООО
- С учётом НДФЛ 35%
Договор займа от организации учредителю (ООО) · 1 399 ₽Продолжить
Что входит
Что вы получаете за 1 399 ₽
Готовый документ за минуты — без визита к юристу и без пустых бланков из интернета.
- Готовая форма по действующему законуФормы ведёт практикующий юрист и поддерживает в актуальном состоянии.
- Данные подставляются автоматическиВводите один раз — они встают во все нужные поля и экземпляры.
- Понятные вопросы вместо пустого бланкаНе нужно разбираться в формулировках — просто отвечаете по шагам.
- Готовый Word сразу после оплатыСкачиваете файл и получаете копию на e-mail. Можно доредактировать и распечатать.
- Паспортные данные не хранимДанные используются только для формирования документа и удаляются после.
- Нашли ошибку — исправим бесплатноБез ограничения по сроку. Не получится помочь — вернём деньги.
Проверено юристом
На что обратить внимание
- Участнику с долей больше 25% дешёвый заём даёт НДФЛ 35% с экономии на процентах.
- Заём участнику — сделка с заинтересованностью: известите остальных участников.
- Удержать долг из зарплаты можно только по письменному заявлению участника.
Подробнее: все пояснения юриста
- Главный налоговый эффект — материальная выгода у заёмщика. Участник с долей более 25 процентов взаимозависим с обществом (подпункт 2 пункта 2 статьи 105.1 НК РФ), поэтому беспроцентный или низкопроцентный заём образует у него доход в виде экономии на процентах: ставка ниже двух третей минимальной из ключевых ставок Банка России на дату договора и на дату получения дохода (подпункт 1 пункта 1 статьи 212 НК РФ). Налог — 35 процентов (пункт 2 статьи 224 НК РФ), доход считается на последнее число каждого месяца (подпункт 7 пункта 1 статьи 223 НК РФ), а общество выступает налоговым агентом.
- Корпоративные процедуры: заём участнику — сделка с заинтересованностью (статья 45 Закона об ООО), незаинтересованных участников нужно известить, а при сумме от 25 процентов балансовой стоимости активов и выходе за пределы обычной хозяйственной деятельности требуется согласие общего собрания на крупную сделку (статья 46). Устав может предусматривать дополнительные случаи одобрения.
- Нотариальное удостоверение и государственная регистрация договора не требуются. Согласие супруга участника не требуется: заёмное обязательство возникает у самого участника, однако при обращении взыскания долг может быть признан общим обязательством супругов, если средства израсходованы на нужды семьи (пункт 2 статьи 45 Семейного кодекса РФ).
- Выдача займа за счёт средств, необходимых для расчётов с кредиторами, при последующем банкротстве общества может быть оспорена как сделка, причинившая вред имущественным правам кредиторов (статьи 61.2 и 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ), а руководитель — привлечён к субсидиарной ответственности.
- Наличные: выдавать заём из наличной выручки нельзя — деньги должны быть предварительно сняты с расчётного счёта (пункт 1 Указания Банка России № 5348-У). Лимит в сто тысяч рублей на расчёты с гражданином, не являющимся предпринимателем, не распространяется.
- Удержание из заработной платы возможно только по письменному заявлению участника-работника и в пределах статьи 138 ТК РФ. Односторонне удержать сумму займа из зарплаты нельзя: перечень удержаний по инициативе работодателя в статье 137 ТК РФ закрыт и займа не включает.
- Невозвращённый и многократно продлеваемый заём участнику налоговые органы переквалифицируют в выплату дохода (дивидендов) с доначислением НДФЛ и страховых взносов при наличии трудовых отношений. Прощение долга образует у участника облагаемый доход, а у общества — расход, не учитываемый для налога на прибыль.
Сравнение
Почему это лучше бесплатного бланка
| Наш конструктор | Юрист или бланк из интернета | |
|---|---|---|
| Что заполняете | Отвечаете на вопросы — данные подставляются | Вписываете всё вручную |
| Актуальность | Форма по действующему закону | Часто устаревшие бланки, автор неизвестен |
| Если ошибётесь | Юрист исправит бесплатно | Разбираетесь сами |
| Срок | ≈ 15 мин | Час на поиск или дни у юриста |
| Цена | 1 399 ₽ | от 5 000 ₽ у юриста |
Цена ошибки
Во сколько обойдётся неправильный договор займа от организации учредителю
1 399 ₽ — один раз. Ошибка в самодельном договоре стоит дороже.
- НДФЛ 35% с экономииУчастник с долей более 25% взаимозависим с обществом. Беспроцентный или низкопроцентный заём даёт ему материальную выгоду, облагаемую НДФЛ по ставке 35%, а общество выступает налоговым агентом.
- Заём сочтут доходом участникаНевозвращённый и многократно продлеваемый заём участнику налоговая может переквалифицировать в выплату дохода с доначислением НДФЛ, а при трудовых отношениях — и страховых взносов.
- Оспаривание при банкротствеЗаём за счёт денег, нужных для расчётов с кредиторами, при банкротстве общества могут оспорить (статьи 61.2 и 61.3 127-ФЗ), а руководителя — привлечь к субсидиарной ответственности.
Результат
Что вы получите
Файл Word с договором займа: общество и участник, доля в капитале, трудовые отношения, реквизиты, квалификация сделки по статьям 45 и 46 Закона об ООО и срок извещения участников. Проведите корпоративные процедуры и подпишите договор.
Правовая справка
Заём от юрлица — консенсуальный и письменный независимо от суммы (статьи 807, 808 ГК РФ). Заём участнику — сделка с заинтересованностью (статья 45 Закона об ООО), при 25% активов и выходе за обычную деятельность — крупная (статья 46). Материальная выгода — подпункт 1 пункта 1 статьи 212 НК РФ, ставка 35% (пункт 2 статьи 224).
Частые вопросы
Только по письменному заявлению участника-работника и в пределах статьи 138 ТК РФ. По своей инициативе работодатель удержать заём не вправе: перечень таких удержаний в статье 137 ТК РФ закрыт и займа не включает.
Сразу после оплаты — файл Word (.docx) на экран и копию на e-mail. Документ можно доредактировать и распечатать.
Да. Форма соответствует ГК РФ, фиксирует предмет, цену, сроки и ответственность сторон.
Напишите нам — юрист исправит документ бесплатно, без ограничения по сроку. Если помочь не получится, вернём деньги.
Нет. Данные используются только для формирования документа и удаляются после этого. Оплата проходит через защищённую систему ЮKassa.
Сопутствующие документы
Профильное руководствоВаш документ — предпросмотр
Ваши данные собраны в реальный документ — полная версия откроется для скачивания в файле Word после оплаты.
ДОГОВОР ЗАЙМА ОТ ОРГАНИЗАЦИИ УЧРЕДИТЕЛЮ (ООО)
г. ___________
___________
___________, ___________, место нахождения: ___________, в лице ___________ ___________, действующего на основании ___________, именуемое в дальнейшем «Общество» (Займодавец), с одной стороны, и гражданин ___________, ___________, зарегистрированный по адресу: ___________, являющийся участником Общества с размером доли ___________ процентов уставного капитала, именуемый в дальнейшем «Участник» (Заёмщик), с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», руководствуясь главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключили настоящий Договор займа (далее — Договор) о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Общество обязуется передать в собственность Участнику денежные средства в сумме ___________ (___________) рублей (далее — сумма займа), а Участник обязуется возвратить Обществу такую же сумму денег и уплатить проценты за пользование займом в порядке и в сроки, предусмотренные Договором.
1.2. Поскольку Займодавцем является юридическое лицо, Договор считается заключённым с момента его подписания Сторонами и порождает обязанность Общества предоставить сумму займа в срок, установленный пунктом 4.1 Договора (абзац второй пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации).
1.3. Договор заключён в письменной форме. Письменная форма обязательна независимо от суммы займа, поскольку займодавцем является юридическое лицо (пункт 1 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации).
1.4. Участник одновременно состоит с Обществом в трудовых отношениях: ___________. Настоящий Договор не является элементом трудовых отношений, и его условия не могут ухудшать положение работника по сравнению с трудовым законодательством.
1.5. Валюта долга и валюта платежа по Договору — российский рубль.
2. Корпоративные основания совершения сделки
2.1. Настоящая сделка ___________ по смыслу статьи 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
2.2. Общество извещает не заинтересованных в совершении сделки участников, а при наличии совета директоров — также совет директоров, не позднее чем за ___________ дней до совершения сделки, с указанием стороны сделки, выгодоприобретателя, цены, предмета сделки и оснований заинтересованности (пункт 1.1 статьи 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
2.3. Сделка с заинтересованностью может быть признана недействительной, если она совершена в ущерб интересам Общества и другая сторона знала или заведомо должна была знать о наличии заинтересованности и об отсутствии согласия на её совершение (пункт 6 статьи 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»).
В пакет входят и уже заполнены вашими данными:
- Техническое задание
- Акт сдачи-приёмки выполненных работ